Бизнес дело! Разложанинът Никифор Кондев влезе в съда за укрити данъци, свидетели величаят перфектното му счетоводство

Бизнесменът Никифор Кондев от Разлог, днес беше изправен пред Окръжен съд в Благоевград, по дело за укриване на данъци в особено големи размери. Кондев се появи във видимо добро настроение и разположение на духа, сякаш делото срещу него никак не го притеснява.

Кондев е обвинен, че като управител на фирма в Разлог не е погасил и е укрил данъчни задължения в огромни размери.

По делото се разпитват десет свидетели, като трима от тях са вещи лица.

Даниела Терзиева, която е служителка в НАП и нейна колежка г- жа Къцева се явиха като свидетели днес. Те правили данъчна проверка и ревизия на Никифор, но споделиха пред съдия Красимир Аршинков и съдебните заседатели, че не помнят много от проверката и двете не бяха сигурни, какво точно са проверявали, но заявиха, че документацията е изглеждала много добре с изключение на някакви много дребни забележки.

На заседанието беше извикан и служител от РУ – Разлог, г-н Куртишев, които е разговарял с обвиняемия. По неговите думи Кондев е бил доста горд с новия си автомобил с марка ферари, споделил пред него, че го е купил от софийска авто къща, че било напълно изплатено и най – вече му се радвал, заради парите, които инвестирал в него.

Иван Тодоров също даде показанията си пред съда. До колкото стана ясно от думите му много често е взимал заеми от Никифор, като е залагал за тях различни свои вещи, а веднъж дори е заложил къщата си. Той обясни, че е покрил задълженията си към обвиняемия, но с известна лихва отгоре.

Като свидетел по делото показания даде и Георги Полежанов, който се занимава със счетоводна дейност и е обслужвал големи фирми, като една от тях е била и тази на Никифор Кондев.

„Той искаше да поема счетоводното обслужване. Аз разбира се прегледах документите и счетоводните отчети, мога да кажа само, че бяха изключително професионално направени, а оценката от данъчната инспекция беше много добра“, каза Полежанов пред съда.

Само преди няколко месеца, на 07.12.2016 година, Окръжна прокуратура – Благоевград внесе в съда поредния обвинителен акт срещу него. Той бе обвинен в престъпление по чл. 255, ал. 3 от Наказателния кодекс – за неплащане на данъчни задължения в особено големи размери.

Според държавното обвинение в качеството си на управител на фирма със седалище и адрес на управление в Разлог, в периода от 31. 03. 2006 г. до 12. 01. 2009 г. Кондев избегнал установяването и плащането на данъчни задължения в особено големи размери, възлизащи на 74 052, 38 лв. За тази цел той потвърдил неистина в годишни данъчни декларации, подадени пред ТД на НАП – Благоевград за финансовите 2005 и 2006 г., и в справки-декларации за данък върху добавената стойност за месеците януари, април и ноември 2007 г., както и месеците юли и декември 2008 г.

Неверните данни били посочвани по отношение размера на облагаемата печалба, поради което неправилно бил определен и дължимият корпоративен данък. В декларациите по ЗДДС Никифор Кондев потвърждавал неистина, като декларирал в раздел „Резултат за периода“ ДДС в размери, несъответстващи на действително установения данък.

Другите злоупотреби, включени в обвинителния акт, са, че Кондев не подал пред органите на НАП, изискваща се по чл. 41 от ЗОДФЛ годишна данъчна декларация за 2003, 2004 и 2006 г., и по чл. 50 от ЗДДФЛ за 2007 г. и 2008 г. По този начин той не декларирал доход като физическо лице в общ размер 663 827, 85 лв. В резултат на това Кондев е избегнал установяване на данъчни задължения, възлизащи на 130 495, 10 лв.

До поредния обвинителен акт се стигна, след като преди около две години Никифор Кондев беше осъден от ОС – Благоевград на 5 години затвор за същото престъпление – укриване на данъци и пране на пари. Той бе лишен и от правото да заема обществена длъжност, свързана с материална отчетност, както и да упражнява професия или дейност, свързани с материална отчетност, за 5 г., освен това трябваше да плати и 10 000 лв. на държавата, както и сумата от 629 325, 33 лв., за които магистратите приеха, че са предмет на престъплението.

Кондев обжалва решението на окръжните магистрати пред Апелативния съд и то беше отменено, а обвинителният акт върнат на прокуратурата с разпореждането да бъде прецизиран.

В. Иванова